מחשבון שכר נטו — ברוטו לנטו 2026
המחשבון נותן אומדן של השכר נטו מתוך הברוטו: מס הכנסה לפי מדרגות המס (2026), ניכוי ביטוח לאומי ומס בריאות, והפרשה לפנסיה. השכר נטו הוא מה שנשאר לאחר כל הניכויים.
תושב: 2.25 · תושבת: 2.75
🔒 החישוב מתבצע במכשיר שלך — שום נתון פיננסי לא נשלח לשרת.
מתוך שכר ברוטו של 12,000 ₪ יישארו לכם כ-9,694 ₪ ביד — כ-81% מהשכר.
- נטו ביד9,694 ₪
- מס הכנסה734 ₪
- ביטוח לאומי + בריאות852 ₪
- פנסיה720 ₪
- מרוויחים פחות מכם50%–60%
- מול החציוןמעל ב-1,414 ₪
- הממוצע במשק15,098 ₪ — עשירון 7
"השכר הממוצע במשק" הוא ההשוואה שכולם עושים, והוא כמעט תמיד המספר הלא נכון. הממוצע עומד על 15,098 ₪ ויושב בעשירון ה-7 — כלומר כשני שלישים מהשכירים בישראל מרוויחים פחות ממנו. מה שמייצג באמת את האמצע הוא החציון: 10,586 ₪, נמוך ב-43% מהממוצע. הפער הזה הוא כל הסיפור של התפלגות שכר: זנב עליון ארוך מושך את הממוצע כלפי מעלה, ואת החציון הוא לא מזיז. השכר שהזנתם נמוך מהממוצע אבל גבוה מהחציון — כלומר גבוה ממה שמרוויח העובד שנמצא בדיוק באמצע.
לפי התפלגות השכר של המוסד לביטוח לאומי, ינואר–יוני 2025 — שכר ברוטו חודשי לשכיר. אחוז המרוויחים פחות מוצג כטווח העשירון ולא כמספר יחיד, כי הפרסום נותן את גבולות העשירונים בלבד.
איך חישבנו את זה?
- שכר ברוטו12,000 ₪
- מס הכנסה לפי מדרגות המס1,516 ₪
- זיכוי נקודות2.25 × 242 ₪545 ₪
- זיכוי 35% על ההפרשה לפנסיה (סעיף 45א)238 ₪
- מס הכנסה לתשלום1,516 − 783733 ₪
- ביטוח לאומי + מס בריאות852 ₪
- הפרשת עובד לפנסיה 6%12,000 × 6%720 ₪
- נטו = ברוטו פחות סך הניכויים12,000 − 2,3069,694 ₪
אומדן בלבד. אינו כולל הטבות מס אישיות, זקיפות שווי או ניכויים מיוחדים.
התשובה בקצרה
שכר נטו הוא הסכום שנשאר ביד לאחר ניכוי מס הכנסה (לפי מדרגות המס ונקודות הזיכוי), ביטוח לאומי, מס בריאות והפרשה לפנסיה מהשכר ברוטו. לדוגמה, משכר ברוטו של 12,000 ₪ עם 2.25 נקודות זיכוי נשארים כ-9,694 ₪ נטו.
מה החישוב הזה מניח (ומה הוא לא כולל)
- מניח שכר חודשי קבוע לאורך השנה. תיאום מס שנתי או חודשים חריגים ישנו את התוצאה.
- אינו כולל הטבות מס אישיות מעבר לנקודות הזיכוי שהוזנו (עולה חדש, חייל משוחרר, זיכוי משמרות וכד').
- אינו כולל זקיפות שווי (רכב צמוד, טלפון, ארוחות) שמגדילות את השכר החייב במס.
- הפרשות המעסיק לפנסיה ולפיצויים אינן מנוכות מהנטו ואינן מוצגות כאן.
זכויות שכדאי להכיר
נקודות זיכוי שרבים לא מנצלים
כל תושב מקבל 2.25 נקודות אוטומטית, ואישה 2.75. מעבר לכך יש זכאויות שהמעסיק לא יודע עליהן עד שתספרו לו: חייל משוחרר (2 נקודות למשך 36 חודשים), עולה חדש, סיום תואר ראשון או שני, לימודי מקצוע, הורה יחיד, ומשרתי מילואים. ההטבה הגדולה ביותר היא על ילדים — הורה לפעוט בן שנה או שנתיים מקבל 4.5 נקודות, לכל הורה בנפרד. נקודה אחת שווה 242 ₪ בחודש.
בטופס 101 מפסידים הכי הרבה כסף
המעסיק נותן רק את מה שסימנתם בטופס 101, ורק מהחודש שבו סימנתם. לחלק מהזכאויות צריך לצרף מסמך: תעודת שחרור, תעודת עולה, אישור זכאות לתואר או אישור מילואים. סעיף שנשאר ריק פשוט לא נחשב, והתוצאה היא תשלום מס מלא על משהו שמגיע לכם.
אפשר לבקש החזר מס שש שנים אחורה
מי שעבד חלק מהשנה, החליף עבודה או לא סימן נקודת זיכוי כמעט תמיד שילם יותר מדי מס, כי הניכוי בתלוש מניח שתמשיכו להרוויח אותו דבר כל השנה. אפשר לבקש את ההפרש חזרה עד שש שנים אחורה. ההסבר המלא, כולל אילו טפסים צריך, נמצא במחשבון מס הכנסה.
מתי צריך תיאום מס?
בשתי עבודות במקביל, או פנסיה לצד משכורת, המעסיק המשני חייב לנכות בשיעור המקסימלי כי אין לו מידע על ההכנסה השנייה. תיאום מס מתקן זאת קדימה, והוא נעשה חינם באזור האישי באתר רשות המסים או בטופס 116. צריך לחדש אותו בכל שנת מס.
למה ההפרשות של המעסיק לא מופיעות בנטו
מעבר ל-6% שיורדים מהשכר שלכם, המעסיק מפריש עוד 6.5% לתגמולים ו-6% לפיצויים. הכסף הזה מעולם לא היה חלק מהברוטו ולכן אינו אמור להופיע בנטו. לכן "עלות מעביד" גדולה מהברוטו בכ-20%–25% — שני מספרים שונים שאין טעם להשוות ביניהם.
שאלות נפוצות
כמה נטו יוצא מ-12,000 ברוטו?
האם החישוב מדויק?
מדוע מנוכה כסף לפנסיה מהנטו?
למה התוצאה שונה מהתלוש שלי (מלם, חילן, מיכפל)?
המחשבון מתאים גם לעצמאי?
לשעשוע בלבד · אינו ייעוץ
מה ההבדל בין ברוטו לנטו?
ברוטו הוא השכר לפני ניכויים, ונטו הוא הסכום שמגיע בפועל לחשבון הבנק אחרי מס הכנסה, ביטוח לאומי, מס בריאות והפרשה לפנסיה. ככל שהשכר גבוה יותר, שיעור המס השולי עולה ולכן פער הברוטו–נטו גדל.
מהן נקודות זיכוי?
כל נקודת זיכוי מקטינה את מס ההכנסה בסכום קבוע (כ-242 ₪ בחודש). תושב ישראל מקבל 2.25 נקודות ותושבת 2.75, ויש נקודות נוספות להורים, לחיילים משוחררים, לעולים חדשים ועוד. ככל שיש יותר נקודות, המס נמוך יותר.
דוגמאות
מתי כדאי לחשב את זה?
- לפני ראיון עבודה או משא ומתן על שכר — להגיע עם מספר נטו בראש ולדעת איזה ברוטו לבקש.
- להשוות שתי הצעות עבודה שרכיביהן שונים (רכב צמוד מול תוספת שכר, קרן השתלמות מול בונוס).
- לבדוק תלוש — לוודא שכל נקודות הזיכוי נספרו ושמה שנכנס לבנק תואם.
- לפני בקשת משכנתא או הלוואה — הבנק מסתכל על ההכנסה הפנויה, לא על הברוטו.
- להחליט על אחוז ההפרשה לפנסיה או על הצטרפות לקרן השתלמות.
- לפני חל"ת, חופשת לידה או ירידה לחצי משרה — לדעת מראש עם מה נשארים.
מקורות רשמיים
- רשות המסים — לוח ניכויים לחישוב מס הכנסה — המקור הרשמי למדרגות ולנקודות הזיכוי
- בקשה להחזר מס — טופס 135
- כרטיס עובד — טופס 101
- ביטוח לאומי — שיעורי דמי ביטוח
- כל-זכות — נקודות זיכוי ממס הכנסה
מקורות: המוסד לביטוח לאומי — דוח השכר למחצית הראשונה של 2025 (התפלגות שכר לפי עשירונים) · רשות המסים — מדרגות מס ונקודות זיכוי · המוסד לביטוח לאומי · אומת אוגוסט 2026