מחשבוט
כספים ומיסים

מחשבון שכר נטו — ברוטו לנטו 2026

בין הברוטו לנטו עומדים ארבעה ניכויים: מס הכנסה לפי מדרגות 2026, ביטוח לאומי, מס בריאות והפרשה לפנסיה. כל אחד מהם מפורט לשכר שלכם, וגם העשירון שבו השכר הזה נמצא.

עודכן לאחרונה: מקורות רשמייםחינם · בלי הרשמה
מחשבוט 👋

תושב: 2.25 · תושבת: 2.75

החישוב נעשה בדפדפן שלכם, ושום נתון שאתם מזינים במחשבון לא נשלח לשרת. Google Analytics אוסף רק סטטיסטיקת שימוש בעמודים (כמו צפיות, גלילה, לחיצות על קישורים ושימוש בתיבת החיפוש), ולעולם לא את מה שאתם מקלידים. מודעות Google AdSense עשויות להשתמש בעוגיות. מדיניות הפרטיות

שכר נטו (משוער)שכר נטו (משוער): ‏9,694 ‏₪
מס הכנסה‏734 ‏₪
ביטוח לאומי + בריאות‏852 ‏₪
הפרשה לפנסיה (6%)‏720 ‏₪
שכר ברוטו‏12,000 ‏₪

מתוך שכר ברוטו של ‏12,000 ‏₪ יישארו לכם כ-‏9,694 ‏₪ ביד — כ-81% מהשכר.

  • נטו ביד‏9,694 ‏₪
  • מס הכנסה‏734 ‏₪
  • ביטוח לאומי + בריאות‏852 ‏₪
  • פנסיה‏720 ‏₪
השכר הזה נמצא בעשירון ה-6 מתוך עשרה
  • מרוויחים פחות מכם50%–60%
  • מול החציוןמעל ב-‏1,414 ‏₪
  • השכר הממוצע לשכיר‏15,098 ‏₪ — עשירון 7

"השכר הממוצע" הוא ההשוואה שכולם עושים, והוא כמעט תמיד המספר הלא נכון. השכר הממוצע לשכיר עומד על ‏15,098 ‏₪ (ביטוח לאומי, ינואר–יוני 2025) ויושב בעשירון ה-7 — כלומר כשני שלישים מהשכירים בישראל מרוויחים פחות ממנו. מה שמייצג באמת את האמצע הוא החציון: ‏10,586 ‏₪, נמוך בכ-30% מהממוצע. הפער הזה הוא כל הסיפור של התפלגות שכר: זנב עליון ארוך מושך את הממוצע כלפי מעלה, ואת החציון הוא לא מזיז. השכר שהזנתם נמוך מהממוצע אבל גבוה מהחציון — כלומר גבוה ממה שמרוויח העובד שנמצא בדיוק באמצע.

לפי התפלגות השכר של המוסד לביטוח לאומי, ינואר–יוני 2025 — שכר ברוטו חודשי לשכיר. אחוז המרוויחים פחות מוצג כטווח העשירון ולא כמספר יחיד, כי הפרסום נותן את גבולות העשירונים בלבד.

איך חישבנו את זה?
  1. שכר ברוטו12,000 ₪
  2. מס הכנסה לפי מדרגות המס1,516 ₪
  3. זיכוי נקודות2.25 × 242 ₪545 ₪
  4. זיכוי 35% על ההפרשה לפנסיה (סעיף 45א)238 ₪
  5. מס הכנסה לתשלום1,516 − 783733 ₪
  6. ביטוח לאומי + מס בריאות852 ₪
  7. הפרשת עובד לפנסיה 6%12,000 × 6%720 ₪
  8. נטו = ברוטו פחות סך הניכויים12,000 − 2,3069,694 ₪

אומדן בלבד. אינו כולל הטבות מס אישיות, זקיפות שווי או ניכויים מיוחדים.

מה יורד מהברוטו בדרך לנטו?

שכר נטו הוא הסכום שנשאר ביד לאחר ניכוי מס הכנסה (לפי מדרגות המס ונקודות הזיכוי), ביטוח לאומי, מס בריאות והפרשה לפנסיה מהשכר ברוטו. לדוגמה, משכר ברוטו של 12,000 ₪ עם 2.25 נקודות זיכוי נשארים כ-9,694 ₪ נטו. ככל שהשכר גבוה יותר, שיעור המס השולי עולה ולכן פער הברוטו–נטו גדל.

ארבעה ניכויים בין הברוטו לנטו

הנוסחה

למה הנטו בתלוש שלכם עשוי לצאת אחרת?

  • מניח שכר חודשי קבוע; חודשים חריגים או תיאום מס ישנו את התוצאה.
  • אינו כולל הטבות מס אישיות מעבר לנקודות הזיכוי שהוזנו (עולה חדש, חייל משוחרר, זיכוי משמרות וכד').
  • אינו כולל זקיפות שווי (רכב צמוד, טלפון, ארוחות) שמגדילות את השכר החייב במס.

הטפסים והזיכויים שקובעים את הנטו

נקודות זיכוי שרבים לא מנצלים

כל תושב מקבל 2.25 נקודות אוטומטית, ואישה 2.75. מעבר לכך יש זכאויות שהמעסיק לא יודע עליהן עד שתספרו לו: חייל משוחרר (2 נקודות למשך 36 חודשים), עולה חדש, סיום תואר ראשון או שני, לימודי מקצוע, הורה יחיד, ומשרתי מילואים. ההטבה הגדולה ביותר היא על ילדים — הורה לפעוט בן שנה או שנתיים מקבל 4.5 נקודות, לכל הורה בנפרד. נקודה אחת שווה 242 ₪ בחודש.

בטופס 101 מפסידים הכי הרבה כסף

המעסיק נותן רק את מה שסימנתם בטופס 101, ורק מהחודש שבו סימנתם. לחלק מהזכאויות צריך לצרף מסמך: תעודת שחרור, תעודת עולה, אישור זכאות לתואר או אישור מילואים. ומה שכבר נוכה ביתר אפשר לקבל בחזרה — ראו מחשבון מס הכנסה.

מתי צריך תיאום מס?

בשתי עבודות במקביל, או פנסיה לצד משכורת, המעסיק המשני חייב לנכות בשיעור המקסימלי כי אין לו מידע על ההכנסה השנייה. תיאום מס מתקן זאת קדימה, והוא נעשה חינם באזור האישי באתר רשות המסים או בטופס 116. צריך לחדש אותו בכל שנת מס.

למה ההפרשות של המעסיק לא מופיעות בנטו

מעבר ל-6% שיורדים מהשכר שלכם, המעסיק מפריש עוד 6.5% לתגמולים ו-6% לפיצויים. הכסף הזה מעולם לא היה חלק מהברוטו ולכן אינו אמור להופיע בנטו. לכן "עלות מעביד" גדולה מהברוטו בכ-17%–20% לפחות (ויותר כשמפרישים 8.33% לפיצויים או לקרן השתלמות) — שני מספרים שונים שאין טעם להשוות ביניהם.

שאלות נוספות

מדוע מנוכה כסף לפנסיה מהנטו?
הפרשת העובד לפנסיה (כ-6%) יורדת מהברוטו, אך היא נחסכת עבורכם בקרן הפנסיה — זה חיסכון, לא מס.
למה התוצאה שונה מהתלוש שלי (מלם, חילן, מיכפל)?
מערכות השכר שמפיקות את התלוש מחשבות גם רכיבים שהמחשבון לא מקבל, כמו שעות נוספות, החזרי הוצאות והסכם קיבוצי. פער של כמה עשרות שקלים הוא נורמלי; פער גדול מרמז על רכיב שלא הזנתם.
המחשבון מתאים גם לעצמאי?
לא. עצמאי אינו מקבל תלוש: הוא משלם מקדמות מס הכנסה, ביטוח לאומי בשיעורים שונים (ובתקרה אחרת), ומנכה הוצאות מוכרות מההכנסה. עצמאי יכול להשתמש במחשבון רק כדי להשוות מה היה מקבל כשכיר על אותו סכום.

מקורות

הנתונים נבדקו מול המקורות האלה ב־.